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Analysis on the Impact of E-Business on Multinational Corporations' Outsourcing Performance

By zylyula Jan 14, 2011 6584 Words
电子商务对业务外包跨国企业绩效的影响
中文摘要
随着经济全球化的快速发展,跨国公司已经成为经济增长的重要驱动力。为适应经济全球化和经济信息化新形势,跨国公司纷纷对其经营战略和商务模式进行重大调整。企业之间的竞争从产品竞争发展到服务竞争,从价值链单一环节的竞争发展到价值链全系统的竞争,进而发展到企业商务模式的竞争。外包成为跨国公司全球新战略的重要组成部分,而电子商务也成为跨国企业新商务模式的重要组成部分。作为一种重要的管理经营理念和有效的企业运营模式,企业外包正作为一种高效率的新型产业快速崛起。而以信息技术为基础的电子商务作为跨国企业走向世界的重要手段,越来越受到决策者们的重视。为此,本文通过电子商务对跨国公司业务外包影响分析入手,旨在探索一条可行之路来引导跨国企业如何结合电子商务和外包战略提高企业绩效,为其创造更多价值。 为了阐明电子商务对业务外包跨国企业绩效的影响,本文首先对外包、企业绩效相关理论及中外研究现状进行阐述,为后面的分析提供理论基础。其次,通过对跨国企业外包动因和外包风险的比较分析,得出跨国企业外包与企业绩效关系。本文认为企业外包程度与企业绩效之间存在倒“U”的关系,即企业外包程度过大或过小都会降低企业的绩效,而在完全自制和完全外包之间应该有一个合适的业务外包程度范围使企业能达到其最好也是最合理的绩效;企业完全自制和完全外包间有个企业的外包程度最优点,不同的企业有各自的外包程度最有点,而且该企业外包程度最优点是随着企业环境变化而动态变化的;跨国企业的内外环境动因和风险的相互作用下,跨国企业有个适合自己的最优外包程度,而该外包程度最优点能最好地提高跨国企业竞争能力从而能使企业绩效最大化。最后,通过对电子客户关系管理(eCRM)和电子供应链关系管理(eSCM)还有协同商务的深入分析,认为现代电子商务可以影响跨国企业外包程度,从而影响企业绩效。

关键词: 跨国企业(公司),外包,外包程度,企业绩效,电子商务

Analysis on the Impact of E-business on Multinational Corporations’ Outsourcing Performance Abstract
With the rapid development of the economic globalization, multinational corporations have become the important engine for economic development. To adapt to the new situation of the economic globalization and economic informationalization, multinational corporations come to make significant adjustment on their operating strategy and business model. The competition among the enterprises is service competition rather than product completion, is not the competition among the individual enterprises but the completion among those enterprises in the whole value chain system, and then become the competition of business model. Outsourcing has become the most important component of multinational corporations’ global new strategy,meanwhile e-business has become a very important role in new business models of multinational corporations. As an important managing idea and effective enterprise operating model, outsourcing is developing rapidly as a new efficient industry. And the technology-based e-business, the important means of multinational corporations advancing towards the world, is attached more and more importance by the decision-makers. Therefore, this article mainly analyses the impact of e-business on the multinational corporations’ outsourcing and try to find a way for the multinational corporations on how to improve the enterprise performance and create more value by combing the e-business strategy and outsourcing strategy. To analyse clearly the e-business strategy impact on multinational corporations’ outsourcing performance, this thesis is composed by the following: First, there is an outline of the related theories on outsourcing and enterprise performance, and the present study on it at home and overseas. It provides an theoretical basis for the following analysis. Second, by comparison and analysis of motives and risks of multinational corporations outsourcing, the article gets the relationship between outsourcing and performance of the multinational corporation. The first view is that there is an inverted-U shape relationship between the enterprise outsourcing degree and performance, that is, too little outsourcing and too much outsourcing both will reduce the enterprise performance. Since the extremes produce the worst possible outcomes, while there is some optimum in the middle for the outsourcing degree which can make the enterprise obtain the most favorable and reasonable performance. The second vies is that a firm has some overall optimum level of outsourcing that lies in between complete integration and complete outsourcing. Also, it should be noted that we do not argue there is a universal single optimum. Rather, each firm will have its own optimal level, which is changing all the time, depending on its inside and outside changing environments. The third view is that the multinational corporation has its own optimum outsourcing level under the interaction among the inside and outside motives and risks of the multinational corporation. And this optimum outsourcing level could best strengthen the competition of the multinational corporation and maximize its performance as a result. Last, the article makes a thorough analysis of the eCRM and eSCM and collaborative commerce and concludes that modern e-business can impact on outsourcing level of the multinational corporation. Consequently, the enterprise performance was impacted indirectly.

Keywords: Multinational Corporations, Outsourcing, Outsourcing Level, Firm Performance, E-business

目 录
中文摘要
AbstractIII
第一章 绪论1
1.1 研究背景及现实意义1
1.2 外包发展现状与趋势2
1.2.1全球外包发展现状与趋势2
1.2.2 中国外包发展现状与展望6
1.3 电子商务发展现状与趋势6
1.3.1 全球互联网的普及和应用6
1.3.2 全球网络购物市场发展成熟度7
1.3.3 中国电子商务整体交易规模8
1.3.4 中国电子商务蓬勃发展的主要原因9
1.3.5 中国电子商务发展呈现区域化特征9
1.4 研究的目标、方法、主要内容及技术路线10
1.4.1 研究目标10
1.4.2 研究内容10
1.4.3 技术路线11
1.4.4 研究方法11
第二章 相关理论和研究概述13
2.1 业务外包相关理论13
2.1.1 外包的定义13
2.1.2 业务外包的实质15
2.2 业务外包的相关理论15
2.2.1 交易成本理论与业务外包15
2.2.1.1交易成本及其决定因素15
2.2.1.2交易成本理论与业务外包16
2.2.2 资源基础理论与业务外包17
2.2.2.1 资源基础理论的研究内容17
2.2.2.2 资源基础理论与业务外包17
2.2.2.3 与基于交易成本理论外包研究比较18
2.2.3全球价值链理论与业务外包19
2.2.3.1全球价值链理论的形成19
2.2.3.2 全球价值链的二元驱动力22
2.2.3.4 全球价值链理论与业务外包26
2.3 外包程度和企业绩效理论26
2.3.1关于外包程度的理论研究26
2.3.1.1 外包程度的概念26
2.3.1.2 外包程度的评价27
2.3.2企业绩效理论27
2.3.2.1绩效的概念和分类27
2.3.2.2 企业绩效的评价28
2.4 外包与电子商务的关系29

第三章 跨国企业外包与企业绩效关系30
3.1 跨国企业外包动因和外包风险分析30
3.1.1 跨国企业外包动因分析30
3.1.1.1 企业外部动因30
3.1.1.2企业内部动因32
3.1.2跨国企业外包风险分析35
3.2 跨国企业外包程度与企业绩效关系39
3.2.1 企业外包程度与企业绩效关系39
3.2.2 动态的企业外包程度最优点分析41
3.3 跨国企业外包与企业绩效关系42
3.3.1外包与企业绩效关系的相关研究42
3.3.2 跨国企业外包与绩效关系本文研究44
第四章 电子商务对跨国企业外包程度——绩效关系影响45 4.1 跨国企业实施电子商务的必要性45
4.1.1 电子商务与经济全球化45
4.1.2 跨国企业实施电子商务的内涵46
4.1.3 跨国企业实施电子商务的必要性和意义46 4.2 跨国企业CRM与eCRM47
4.2.1 客户关系管理CRM概念和现行CRM的缺陷47
4.2.1.1 CRM的概念与功能47
4.2.1.2传统环境下CRM的内在缺陷48
4.2.2 电子商务环境下客户关系管理(eCRM)49
4.2.3 eCRM对跨国企业的促进作用50
4.2.4 跨国企业实施eCRM的风险因素51
4.3 跨国企业eSCM和协同商务52
4.3.1 供应链与供应链管理概念52
4.3.2 电子商务环境下的SCM53
4.3.2.1 eSCM的概念53
4.3.2.1 eSCM的特点和优势53
4.3.3 协同商务及典型案例54
4.4 电子商务对跨国企业外包——绩效关系的影响56
4.4.1 电子商务对企业外包的影响56
4.4.2 电子商务对企业外包程度——企业绩效关系影响57 4.5 思科(Cisco)公司的电子商务与外包战略60 4.6 戴尔(Dell)公司的电子商务与外包战略65
4.7 对我国跨国经营企业的启示69
结 论72
参考文献75
致 谢78

第一章 绪论
本章论述该论文研究的背景与理论现实意义,并在对国内外跨国企业业务外包和电子商务发展现状及趋势进行分析基础上,确定本论文研究的目标、方法、主要内容及技术路线。 1.1 研究背景及现实意义
经济全球化与贸易自由化趋势把世界上所有国家卷入其中,使得各国的经济贸易关系相互交织、相互融合成一个真正的全球经济整体。这为业务外包的主要实践者和受益者—跨国企业,提供一个良好的企业业务外包环境。 而全球电子商务的发展,为跨国企业提供进入国际市场的快捷通道,跨国企业可以打破时间和空间的限制,在全球范围内寻找供应商,外包业务承接方和贸易伙伴,使其更为便利地实现全球范围内的资源整合与共享,大大降低企业的各种成本费用。全球电子商务的发展为跨国企业与世界各国的企业和组织合作提供一个全新的平台,是跨国企业实现全球价值链增值的重要手段。 面对有利环境的同时,跨国企业全球竞争压力也随着持续增大。跨国企业为降低成本、提高内部效率积极探索并实施外包策略。然而在实践过程中不断发现,企业外包并不一定能给企业带来绩效,企业的外包程度与企业绩效并不像大家所认为的那样存在正向关系,意思是企业外包程度越高并不一定能给企业带来更高效益,反而相反。也就是说,企业实施外包战略并没有达到其预期的效果,这使得很多企业终止正在进行的外包业务。 本选题的研究希望从分析企业外包程度与企业绩效关系入手探索跨国如何通过电子商务策略来提升跨国企业的最优外包程度,并实现企业更佳绩效的目的,从而为跨国企业实施电子商务战略和外包战略提供一定的借鉴意义。 已成为“世界工厂”的中国,面对众多的跨国企业外包业务和国际市场竞争压力,企业如何有效地运用电子商务参与国际竞争并取得竞争优势,已经成为我国政府和企业必须面对和解决的课题。跨国企业的外包及国际电子商务在我国的研究也尚处于起步阶段,各方面都还有很多未知的领域等待着大家去探索和发现。本文正是在这样的背景下及兴趣的驱使下开始对本选题的研究。更希望本选题的研究对承接跨国企业外包业务的中国企业和已经或准备走出去跨国经营的企业提供参考。 1.2 外包发展现状与趋势

1.2.1全球外包发展现状与趋势
1.短期增长略有下降,长期发展趋势普遍看好。 2009,受金融危机的影响,全球服务外包产业经历前面5年来的最低增长。其中IT服务支出影响最大,出现负增长。业务流程外包行业受经济不确定因素影响相对较小,但远比不上前几年的水平,如图1-1所示。

单位:%

单位:百万美元

图1-1 2006-2009年全球服务外包市场规模和增长率 数据来源:国际数据公司(IDC)(2010年) 继2009年离岸服务外包市场发展速度急剧放缓后,随着全球经济回暖和市场环境的改善,各种信息技术和业务流程外包服务需求也逐渐复苏,2010年服务外包的市场增长率较2009年有所反弹。然而,贸易保护主义的抬头和滞后于危机的就业压力将继续带来发达国家内部的反离岸呼声,同时客户对外包成本更加敏感,服务外包企业将不得不致力于从诸如定价压力以及反对离岸业务的舆论压力中复苏,从而使全球服务外包的增长速度将有所减缓。在没有重大技术革新的情况下,2010年全球服务外包的市场增长率很难恢复到2008年之前的水平,如图1-2所示。

图1-2 全球服务外包短期发展速度预测
数据来源:国际数据公司(IDC),中国服务外包研究中心(2010年) 尽管服务外包的快速增长在短期内仍然面临诸多压力,但各界对整个产业的长期发展前景依然普遍看好。企业追求剩余价值的根本趋向和劳动力价值升值之间不可调和的矛盾,必然导致来自企业内部的成本压力,将始终作为服务外包的基础动力。科技竞争力作用的日益显现,将继续推动各国政府科技振兴战略的实施,并增加企业的科技投入。信息技术的不断进步及其所带来的服务模式创新,将继续推动服务外包不可逆转的长期发展趋势。与此同时,随着全球化分工的不断强化,服务外包为后危机时代拉动经济复苏的重要增长点之一,将会得到各国政府和企业的普遍重视,从而为产业发展赢得更加有利的政策支持。 2.地域分布愈加多元化,国际市场竞争日益激烈。 随着全球经济的回暖,全球外包的主体:发包市场和接包市场各呈现以下趋势发展: (1)传统发包地需求复苏,新兴国家发包需求将初步显现。 随着经济的缓慢复苏,消费者信心以及信贷规模都将增加,企业将重新开始关注新的增长机遇并增加投资计划,许多因金融危机放弃或推迟的外包计划将重新启动,传统发包市场将加快复苏。除作为主要外包转移方的传统发包市场外,新兴国家的发包需求也将逐步显现。在IT影响扩展和全球化进程加速的作用下,中欧、中东、非洲、拉丁美洲和亚太发展中地区将继续2008年出现的发包增长势头,IT服务消费额和在全球发包市场中所占的份额将迅速增长,许多服务外包企业将进一步拓展在新兴市场的营收和全球网络交付模型。同时,伴随政府科技投入和产业政策加大倾斜的力度,新兴市场将引领科技支出的快速增长,拉丁美洲、中东、非洲和亚太地区的增长将快于西欧、美国和日本等传统市场的复苏。麦肯锡预测,2020年全球服务外包潜在市场需求将会达到1.65-1.8亿美元。 (2)新兴接包地迅速崛起,全球接包地更加激烈。 为抓住本轮世界经济调整的机遇,在国际竞争中获得领先发展的优势,越来越多的发展中国家正致力于发展服务外包。除印度、中国、菲律宾、爱尔兰、加拿大等传统的离岸服务外包接包地之外,有近80个新兴国家正将其发展定位在服务外包领域。服务外包的多元化需求,使得这些新兴国家正在迅速崛起,并积极参与到承接服务外包业务的国际竞争中来,如表1-1所示。 表1-1新兴接包地与优势比较

优势| 代表地区|
BPO客服中心行业| 埃及、突尼斯、摩洛哥、毛里求斯、加纳和南非| 与西欧市场的紧密联系| 斯洛伐克、罗马尼亚、俄罗斯、乌克兰| 西班牙语相关的技能服务| 墨西哥|
ERP支持和服务| 巴西|
分享服务| 哥斯达黎加|
资料来源:Garnter《全球前30位离岸外包目的地》及其他公开资料整理(2010年) 3.产业要素重新配置,服务外包模式将不断创新。 (1)升级并购加转移,产业格局将发生显著变革。 随着技术进步和知识价值提升,发包企业对高端服务的需求不断增加,接包企业追求高附加值的内在要求将促使外包面临产业价值链不断升级的过程。为满足客户需要和开拓市场,以量取胜和用基于平台的模式来降低成本的新价值定位,使许多服务外包企业通过收购、兼并快速建立企业间可互补技能和近岸服务能力,从而形成全球化布局。同时,大型跨国企业迫于成本压力剥离自建共享中心所导致的低资产价格,降低股权并购的成本,为服务外包行业的跨国并购创造条件。 基于生存和竞争的压力,一些欧美跨国公司的大型运营中心已经开始积极寻找新的离岸投资地,以经验累积为优势,印度、菲律宾等传统接包国的服务外包企业也开始致力于产业价值链升级和新市场的拓展。传统接包地劳动力成本的上升和新兴国家产业环境的不断完善,必将引起外包产业一轮新的跨境转移,阶梯式产业链将进一步形成。 (2)交付、技术和合作变革,产业创新将持续全面推动。 为提高信任度、减少地域差异以及降低风险和管理成本,单纯的离岸模式逐渐被在岸与离岸的混合模式,甚至在岸、近岸和离岸相结合的多层模式所取代。 随着信息技术升级,越来越多的IT服务提供商将向业务流程服务领域渗透,以便为客户提供ITO和BPO捆绑的“一揽子”整合服务。软件即服务(SaaS)、平台即服务(PaaS)、基础设施即服务(IaaS)及在此基础上混合演进而来的云计算等使供应商能提供更多的模块化、即插即用服务以及现付现用的定价体系,并促使接包商从一对一服务转向一对多服务模式。同时,源自开放源代码和Web2.0、利用大众智慧的众包模式也将会更多的被应用。 在与客户紧密合作共同应对危机过程中建立起来的多元化灵活的合作模式,今后将继续为服务外包企业所重视,并获得进一步的应用和创新,如图1-3所示。 交付模式变革

•在岸与离岸的混合模式
•在岸、近岸和离岸相结合的多层模式

技术升级变革
•ITO和BPO捆绑的“一揽子”整合服务
•模块化、即插即用服务
•现付现用的定价体系
•一对多服务模式
•源自开放源代码和Web2.0
•众包模式

服务外包
产业创新

合作关系变革
•定价模式
•工时核算模式
•BOT模式
•逆向BOT模式

图1-3 服务外包产业创新
数据来源:中国服务外包研究中心(2010年) 1.2.2 中国外包发展现状与展望
1.产业地位不断提升,市场规模保持快速增长。 尽管受金融危机的影响,中国外包产业尤其离岸接包业务仍然快速增长,产业整体增长的态势没有改变。与此同时,金融危机所带来的成本压力和国际环境保护意识的普遍增强,将进一部显现服务外包绿色、无污染的产业优势,在政府推动经济转型的战略指引下,服务外包的产业地位将随着服务产业的整体发展而得到不断提升。 随着经济形势的好转,中国服务外包产业将继续保持快速增长。2010年,中国服务外包整体市场规模有望保持40%以上的增长率,离岸外包合同执行金额预计超过140亿美元(资料来源:中国服务外包研究中心,2010年)。 2.中国服务外包产业的政策推动。

2010年4月,国务院办公厅下发《关于鼓励服务外包产业加快发展的复函》,对服务外包产业的推动力度和支持范围进一步加大,从而为服务外包营造更为宽松的政策环境,继续推动服务外包企业的快速成长和壮大。在此基础上,中央、地方各级政府将集中调配力量、加强各部门的政策协调力度,推动各项工作的全面开展,使服务外包发展进入一个全面发展的新里程。 3.行业细分和价值提升,发包范围不断拓展。 随着发包方对外包价值认识的不断提升,外包不再仅作为企业降低成本的手段,而是成为提高业务水平和竞争力的必要途径。在此基础上,提供商在垂直行业的经验积累和客户更为准确的服务专业化定位,将进一步强化外包服务与发包企业本身所在行业的紧密结合以及行业内细化分工的优势,使其成为服务外包企业的基本条件。与此同时,企业对自身业务流程更为细致地分解,将使各外包企业更加专注于自己的服务流程区间,并寻求细分专业的价值增值。 随着新的交付模式、服务模式和合作模式的不断开发,外包的业务范围将不断扩展。ITO、BPO和KPO(知识流程外包,Knowledge Process Outsourcing)的范围,将分别随着软件应用范围的扩大、企业发包能力和风险控制能力的提高以及各界对知识依赖程度的增加而拓展。 1.3 电子商务发展现状与趋势

1.3.1 全球互联网的普及和应用
根据互联网数据统计机构Internet World Stats的统计数据,截至2010年6月30日,全球网民数量达19.67亿人,全球互联网平均渗透率(网民数量占人口总数的比例)为28.7%,各地区互联网发展情况差异较大。如图1-4所示,欧美地区(欧洲、北美和拉丁美洲)和大洋洲(主要指澳大利亚)的互联网发展已处于领先阶段,其中北美、大洋洲和欧洲的互联网渗透率分别为77.4%、61.3%和58.4%,位居全球互联网前三甲的位置;而亚洲由于人口基数庞大,互联网渗透率为21.5%,仍低于全球28.7%的平均水平,但未来发展潜力不容小觑。

图1-4 截至2010年6月30日全球各地区互联网渗透率 注:截至2010年6月30日,全球人口总数达68.46亿人,全球网民总数为19.67亿人。 拉丁美洲主要指加勒比海地区,大洋洲主要指澳大利亚地区。 互联网渗透率是指网民占人口数量的比重。 数据来源:http://www.internetworldstats.com/stats.htm (2010年) 1.3.2 全球网络购物市场发展成熟度

中国艾瑞公司根据J.P.Morgan发布的最新数据来考察全球各地区的网络购物市场发展情况,研究发现:欧美地区已处于全球领先地位,2009年欧洲和美国合计占据全球将近七成的市场份额;其次是亚洲和其他地区,但其市场份额近年来持续递增,2009年亚洲网购市场规模占全球23.5%的市场份额。 在图1-5中,可知亚洲及其它地区2004-2012年的网购市场交易规模在全球占比呈持续增长态势,反之,欧洲和美国网购市场占比呈轻微递减态势,据此中国艾瑞公司预测未来3-5年全球网购的发展将呈现“三足鼎立”的局面,即欧洲、美国、亚洲三大地区。其中,欧洲和美国主要得益于其自身经济具有持续良好的发展态势,美国是电子商务的起源地,而欧洲,基于欧盟联合经济,一直位于各洲之首,这些均为电子商务的市场体系提供良好的发展条件,因此未来二者将持续保持全球领先的地位;亚洲地区,人口众多,网民规模快速增长,互联网发展空间大,经济增长快速,用户消费需求提高,这些原因都促进亚洲地区电子商务的快速发展。 图1-5 2004-2012年全球网络购物市场交易规模地区分布情况 数据来源:中国艾瑞公司(2010)

1.3.3 中国电子商务整体交易规模
44.0%
39.3%
34.5%
30.8%
22.9%
2009年中国电子商务整体交易规模达到3.6万亿美元,同比增长22.9%。中国艾瑞公司预测,中国的电子商务正处在快速发展时期,预计2013年将达到12.7万亿美元。 增长率%
图1-6 2008-2013年中国电子商务整体交易规模
数据来源:中国艾瑞公司(2010)
1.3.4 中国电子商务蓬勃发展的主要原因
中国电子商务蓬勃发展的主要原因在于以下四个方面: 第一,宏观经济为电子商务的发展提供有利的时机。2008-2009年的金融危机,给中国的中小企业及人们的日常生活造成很大的影响,在此情形下,企业更愿意利用电子商务来开拓销售渠道,个人也倾向于通过网络购买性价比更高的产品,因此,金融危机给电子商务提供发展机遇。另外,从2009年下半年开始,经济环境逐渐回暖,企业、个人信心都在增强,电子商务的发展势头更加良好。 第二,多项政策的出台为电子商务的发展提供指导。与2008年相比,2009年电子商务监管一方面条例更加务实,更具可操作性,另一方面也更加明确,监管部门的主体身份在地方得以明确。这些新的变化有利于政府未来对电子商务的规范化引导和推进,更有利于电子商务市场的长远发展。 第三,互联网网民规模稳定增长,电子商务应用群体规模增加。根据CNNIC于2010年7月7日发布的数据显示,截止2010年6月底中国互联网网民达到4.2亿人,突破4亿关口,互联网普及率攀升至31.8%,较2009年底提高2.9个百分点,为中国电子商务的发展提供基础。中国电子商务应用的群体规模同样稳定增长,应用电子商务的个人用户和企业用户都在显著增加。 第四,技术发展环境良好。中国的信息基础设施发展快速,并逐步向数字化、智能化、宽带化方向发展,网络规模、技术层次和服务手段都达到较高水平。另外,移动互联网、视频技术应用到电子商务,提升电子商务服务水平。 1.3.5 中国电子商务发展呈现区域化特征

中国电子商务较为发达的地带是以江浙沪为主的长三角地区;以广州、深圳为主的珠三角地区和以北京为主的京津地区,且电子商务逐渐由沿海地区向内陆地区渗透,中西部二三线城市电子商务的发展迅速。未来相当时期内,中国电子商务市场将呈现出以长三角地区为“第一梯队”、珠三角地区为“第二梯队”、渤海湾地区为“第三梯队”,与中西部地区部分城市为代表的“后备梯队”协同、差异化发展的格局,如图1-7所示。

长三角地区
以上海、南京、杭州、宁波、金华为主

第一梯队

渤海湾地区
北京、大连、天津等

第三梯队
珠三角地区
深圳、广州、香港等

第二梯队

中西部地区
成都、西安、重庆、长沙等
后备梯队

图1-7 中国电子商务区域化发展梯队
数据来源:http://www.iresearch.cn/中国艾瑞公司网站,2010. 1.4 研究的目标、方法、主要内容及技术路线
1.4.1 研究目标
本文研究的目标主要是通过对跨国公司外包程度与企业绩效关系的分析、外包程度最优点的分析以及跨国企业电子商务应用如eCRM、eSCM、协同商务的分析等,想得出一个电子商务对跨国企业外包程度——企业绩效关系影响的框架模型图,从而为业务外包跨国企业如何结合使用电子商务战略提升企业绩效提供一定的参考意见。 1.4.2 研究内容
本文重点是探索电子商务对跨国企业外包的影响,试图在借鉴国内外现有理论的基础上,论述跨国企业外包动因和风险、动态的企业外包程度最优点、跨国企业外包程度与企业绩效关系等,构建电子商务对跨国企业外包程度——企业绩效关系影响框架模型图,并尝试为业务外包跨国企业如何结合使用电子商务战略提升企业绩效提供一定的参考意见。 全文主要分四章:第一章是绪论,重点介绍文章的研究背景及现实意义、全球外包发展现状与趋势、中国外包发展现状与展望、电子商务发展现状与趋势、研究目标、方法、主要内容和技术路线;第二章是对国内外相关理论和研究进行分析综述;第三章是对跨国企业外包与企业绩效关系的分析。第四章主要通过跨国企业eCRM、eSCM和协同商务的分析基础上,构建电子商务对跨国企业外包程度——企业绩效关系影响框架模型图,并通过案例分析来论证该框架模型图,旨在为业务外包跨国企业如何结合使用电子商务战略提升企业绩效提供一定的参考意见,特别是给国内的企业进行跨国经营提供借鉴意义;最后则是对本文的总结和未来研究展望。 1.4.3 技术路线

本文先从跨国企业外包动因和风险分析、跨国企业外包程度与企业绩效关系分析和动态的跨国企业外包程度最优点入手分析跨国企业外包与企业绩效关系;在此基础上进而分析电子商务对跨国企业外包程度——企业绩效关系影响,并从四个方面展开论证:一是跨国企业实施电子商务的必要性、二是跨国企业CRM与eCRM 、三是跨国企业e-SCM和协同商务、四是思科公司和戴尔公司两个实例,论文的具体技术路线如图1-8所示: 相关理论和研究概述

跨国企业外包动因和风险分析

跨国企业外包与企业绩效关系
跨国企业外包程度与企业绩效关系分析
动态的跨国企业外包程度最优点
电子商务对跨国企业外包程度——企业绩效关系影响 跨国企业e-SCM和协同商务
实例论证
(思科公司和戴尔公司)
跨国企业实施电子商务的必要性
跨国企业CRM与eCRM
图1-8技术路线

1.4.4 研究方法
本文主要采用以下研究方法:
(1)文献研究法。本在研究过程中查阅了大量相关领域的国内外资料文献,包括大量的统计资料、调查报告、重要著作以及这一领域内的主要刊物。并利用互联网了解最新动态,个别跨国企业在电子商务和外包战略上所取得的成就、并及时收集对本论文有价值的相关资料。在对外包、企业绩效、电子商务等各种相关理论进行分析和比较基础上,明确本研究的研究方向和研究内容。 (2)理论研究和案例分析相结合。通过借鉴和吸收经济学和管理学等学科领域中的理论思想和方法,如交易成本理论、资源基础理论、全球价值链理论、社会关系租金理论、环境动态性理论等作为本研究的切入点,进行分析、综合、比较和归纳,从而为论文提供现实依据,为构建本文的理论框架模型奠定基础。 在理论分析基础上,本文引用大量的实例来论证和充实本文的观点。并特别引进美国思科公司和戴尔公司作为支持本文总论点的案例进行分析。 (3)对比分析方法是通过横向或纵向的比较来探讨事物之间的差异。本文通过对跨国企业外包的动因和风险的对比分析,推断出跨国企业应该有一个适合自身的业务外包程度最优点。 综上所述,本章主要阐释该论文的研究背景及现实意义,并介绍外包和电子商务国内外发展现状与趋势,另外阐述本文的研究目标、研究内容、技术路线及研究方法。

第二章 相关理论和研究概述
本章将对后面章节应用到的业务外包相关理论、企业绩效相关理论、价值链相关理论及跨国企业实施电子商务战略的理论基础等进行详细论述,从而为本论文的写作建立一个科学而全面的理论模型。 2.1 业务外包相关理论
2.1.1 外包的定义
关于外包的定义,目前国际上并没有一个统一的定义。 美国学者Gary Hamel和C.K.Prahalad于1990年在《哈佛商业评论》(Harvard Business Review)发表的《企业的核心竞争力》中正式提出业务外包概念,即业务外包(Outsourcing)是指企业整合利用其外部相对优秀的企业资源,将这一非核心的、次要的或辅助性的功能或业务外包给外部的专业服务机构,而自身仅关注于那些核心的、主要的功能或业务,从而降低成本、提高效率、充分发挥自身核心竞争力和增强企业对环境的迅速应变能力的一种管理模式[1]。 表2-1仅列举国内关注和出现比较多的国内外对“外包”的定义。通过比较可以看出,虽然学术界对资源外包的定义不尽相同,但都集中于将企业部分业务交给外部组织去完成,以实现企业资源效率的最大化。经归纳,本研究认为外包是企业根据协议将自身的非核心业务转移给外部组织来完成,以达到资源的优化配置、降低成本、提高绩效、提升企业核心竞争力和增强企业对环境应变能力,而最终实现企业自身持续发展的一种利益互动、分工协作的战略管理方法。

表2-1 外包的典型定义
典型代表| 外包的定义|
国外学者| Kotable(1992)| 由全球独立供应商向跨国公司提供的产品和由独立供应商向企业提供零部件和成品的程度[2]| | Laabs(1993)| 资源外包就是将组织运作的某些关键功能部分,以合约方式交由外部资源供应商负责[3]| | Lacity和Willcock (1993)| 将外包定义扩展为:假若有一份工作,外面的组织能做得比组织本身更有效率而且便宜,则此份工作应由外面的组织来做,假若组织本身能将此工作做得较好,则此工作应该保持自制[4]| | Lei和Hitt(1995)| 依赖于外部资源制造部件或从事其他增值活动[5]| | Bryce和Useem(1998)| 与外包商的主要功能和活动有关的外部公司产品或服务的提供[6]| | Richard Dunn(1999)| 资源外包特指把企业内部能完成的那些活动通过长期合约的形式交给外部组织[7]| 国内学者| 李布(2000)| 企业整合利用其外部最优秀的专业化资源,从而达到降低成本、提高效率、充分发挥自身核心竞争力和增强企业对环境的迅速应变能力的一种管理模式[8]| | 徐姝(2003)| 企业在内部资源有限的情况下,仅保留其最具竞争优势的核心资源,而把其他资源借助于外部的专业化资源予以整合,以优化资源配置,实现其自身持续发展的一种战略管理方法[9]| | 谭力文、刘林青等(2008)| 外包是依据双方议定的标准、成本和条件的合约将原先由内部人员提供的服务转移给外部组织承担,以实现其组织自身持续发展的一种利益互动、分工协作的战略管理方法[10]。| 协会及咨询公司| 美国外包协会| 资源外包是指通过合约把企业的非核心业务、无增值收入的生产活动包给外部的“专家”| | IDC| 外包是通过第三方来帮助运行管理企业的全部或部分IT 系统| | Gartner Group| 外包是以年为单位的企业之间的契约,它详细规定一个企业将会为另一个企业提供持续长期的专业服务| | Shreveport| 依据服务协议,将某项服务的持续管理责任转嫁给第三者执行| 具体到跨国公司范畴,跨国公司业务外包则是在国际层面上展开的战略联盟,它是经济全球化的一大特征,是技术创新和战略联盟的最新形式。根据本文的定义,跨国企业外包是指跨国企业为获取竞争优势,充分发挥自己的核心竞争力,把部分业务或服务承包给其他的专业供应商或是成本相对较低的其他国家的企业来完成,以实现提高效率、获取更大利益、面对多变的国际环境增强自身应变能力和和获得与供应商一起持续发展的一种利益互动、分工协作的战略思想和管理模式。 2.1.2 业务外包的实质

业务外包的实质就是公司在内部资源有限的条件下,为获取市场竞争优势,将高增值部分业务掌握在自己手中,而把低增值或无增值的业务转移给供应商,通过与供应商联盟,以达到整合外部资源、弥补自身劣势目的的一种战略方法和经营管理模式。 2.2 业务外包的相关理论
总结过去的研究,企业业务外包的理论来源按时间发展顺序主要有以下三种:一种是交易成本理论,一种是资源基础理论,再一种是全球价值链理论。 2.2.1 交易成本理论与业务外包
交易成本理论(Transaction Cost Economics)是业务外包产生的基础,也是外包研究中应用最早的理论之一。根据交易成本理论,企业可以决定何时外包,外包什么业务以及相应的绩效。 * 2.2.1.1交易成本及其决定因素
罗纳德·科斯 (Ronald H. Coase)在1937年发表的经典论文《企业的性质》中最早提出“交易成本”这一重要概念[11]。他认为,市场运行中存在交易成本,具体的包括以下三类交易成本: (1)运用价格机制的成本,这是在市场交易中发现相对价格的成本,如获取和处理市场信息的费用,属于交易准备阶段发生的费用。 (2)为完成市场交易而进行的谈判和监督履约的成本,这是交易过程中发生的费用,包括讨价还价、订立合约、执行合约并付诸法律规范而必须支付的相关费用。 (3)未来不确定性引致的成本,如可能发生的处理违约行为的成本。 威廉姆森(Williamson)(1985)在科斯理论的基础上进行深入分析,提出契约人的行为假设:机会主义与有限理性,是交易成本的决定因素之一;在此基础上威廉姆森又引入有关交易特征的三个纬度:不确定性、交易重复出现的频率、资产专用性,构成交易成本的决定因素之二。当三者程度较低时,市场是有效的手段,市场采购具有规模和治理优势;当三者较高时,尤其是资产专用性程度较高时,企业内部化则更具有优势。 基于以上思想,威廉姆森提出对于经济活动的三种主要治理机制:市场、科层和混合结构。“市场”通过价格机制操控交易,市场对于所有的交易参与方存在直接激励,如果供应商不能达到客户的需求,则将无法继续参与经济交换活动;“科层”则通过内部管理而使产权集中化;还存在一些治理结构既不是清晰的市场机制也不是清晰的科层机制,例如不同企业间的长期合同或战略联盟,他们兼有市场治理和科层治理的元素,因此被称为混合治理结构。当资产专用性和不确定性都很低而交易频率较高时,应采用市场的形式来治理:高的资产专用性和不确定性会带来交易困难,例如供应商机会主义,因此其治理机制为科层治理;中等程度的资产专用性可能带来组织间合作联盟形式的双边关系,即混合治理机制。交易成本理论的基本目的就是找到一种治理机制,使每个交易的费用最低。 * 2.2.1.2交易成本理论与业务外包

交易成本理论是企业业务外包决策的基础。资产专用性是外包决策的关键决定因素(Williamson,1981;Walker & Weber,1984;Leiblein,2003)。资产专用性越低,则企业需要与交易合作伙伴交换的信息越少,制定完备合同越容易,意味着交易成本越低,而且交易合作伙伴能够归拢需求并利用规模经济以降低生产成本,此时,如果交易重复的频率高又是标准化产品的话,则市场化的治理机制——采购则是较好的选择,而如果交易重复频率低且不时标准化产品,则混合形式的治理机制——外包将是较好的选择。相反,资产专用性高的业务活动,因在交易过程中都需要与交易合作伙伴交换大量信息,故交易成本很高,而且对于交易合作伙伴来说也通常只有很少甚至可能只有一格客户,不能使其产生规模效应,因而无法降低生产成本,这时,科层治理——内制则是比较好的选择。 不确定性是外包决策的另一个决定因素。在高度不确定性的情况下,合同经常是不完备的,为此交易成本提高,并且很难与供应商达成一致意见,所以,科层治理是较好的选择;相反,不确定性低的情况下,则需根据资产专用性等其他情况进一步选择采购、外包还是内制的决策。 另外,市场上相关产品和服务供应商的数量也与企业的外包决策密切联系,如果市场上提供企业所需产品和服务的供应商数量较少,则供应商的机会主义会增加。 在工业经济时代,企业通过纵向一体化和横向一体化的运作来获得规模经济和范围经济,但是进入知识经济时代,企业通过非一体化行为,也就是外包来获得所需要的规模经济和范围经济。交易成本理论同时可以企业解释一体化和非一体化的原因。知识经济时代,通讯和信息技术的发展大大降低企业的运输成本和交易成本,企业通过对交易频率低且不时标准化的业务进行外包能够带来成本优势。由于供应商在生产方面可以产生规模经济以及外包企业与供应商所在地区可能存在区域价格差,外包可以降低生产制造成本;另一方面,外包可以减少企业对产房和设备的投资以减少固定成本,从而降低企业的损益平衡点。因此,根据交易成本理论,外包可以通过有效的交易治理机制而降低成本,从而提高企业的财务绩效。 2.2.2 资源基础理论与业务外包

* 2.2.2.1 资源基础理论的研究内容
资源基础理论(Resource-based view)是彭罗斯(Penrose)在《企业成长论》(1959年)中首次提出的,认为“企业所拥有和控制的资源是企业核心竞争力之源”。 资源基础理论学派代表人物戴维·柯林斯(David J.Collis)和辛西娅·蒙哥马利(Cynthia A. Montgomery)的观点认为资源是一个企业所拥有的资产和能力的总合。在企业的生产经营过程中,通常存在物质性有形资源、非物质性有形资源和其他物质资源。企业资源与企业的可持续竞争优势之间存在密切关系[12]。企业的竞争优势在于直接或间接控制竞争对手所无法控制的资源,以提高竞争对手的产出成本或降低其使用效益。企业的许多资源具有专用性,而且是不可模仿和不可流动的,企业所拥有的这一资源具有异质性,这是企业竞争优势的来源也是获得经济租或者高于正常水平收益的来源。据此分析,企业的经营管理活动主要是围绕资源壁垒的获得与控制展开,通过内制、外包、购买等方式获得能提高企业经济效益的资源,并努力控制资源。由于企业不可能获得企业生产经营所需要的全部资源,企业在保留自己优势资源的同时可以考虑从外部组织获取自身所不具备优势的其它资源。外包过程也就是发挥资源选择机制的过程:哪些资源是企业应该自身经营的,哪些是需要向外部寻求合作的;企业获得和控制这些资源的可能性和成本是多少;以及这些资源能否为企业带来长期的利益。 * 2.2.2.2 资源基础理论与业务外包

资源基础理论的支持者主张企业基于知识资源和能力的异质性是影响企业绩效和获得可持续竞争优势的主要因素(Barney,1991;Teece et al.,1997)。资源基础理论与外包战略紧密相连。根据资源基础理论,企业的资源和能力是异质的,没有企业能够精通所有的业务。因此,企业有必要有效地分配自身资源,使其仅聚焦于企业的核心能力,并将那些基于非核心资源的业务外包出去,才可能保持其竞争优势。对于那些能产生核心能力的活动,即核心业务外包出去,则会破坏企业创新和组织学习的潜能(Lei & Hitt,1995)而不能获得管理其业务所需的知识,并阻碍其核心能力的发展。所以企业不能外包那些基于战略资源的活动,否则会阻止组织租金的产生(Teece,1987:Kotable,1990;Quinn,1992)。 许多研究表明,通过将非核心业务外包给专业化的企业,可以提高企业的绩效。根据Gilley & Rasheed(2000)研究,提高企业绩效基于以下三个方面的原因: (1)外包非核心业务活动使企业能集中精力执行那些核心业务活动,从而使企业在其核心业务活动上具有更多的创新; (2)外包非核心业务活动能够提高服务质量(Dess,Rasheed,Mclaughlin,Priem,1995)。这是因为专业的供应商能努力集中于一组高度专业化的职能,从而提供比企业自身更好的产品或服务质量; (3)外包非核心业务活动可以降低成本,提高企业绩效。 所以说,非核心业务或低战略价值业务活动外包越多,企业绩效越好。 * 2.2.2.3 与基于交易成本理论外包研究比较

资源基础理论和交易成本理论分别从不同角度来分析外包决策,两者并不是相互排斥的,而是可以得到很好的融合。他们在分析外包决策时也是可以互补的,在解释外包合作关系时,两种理论的结合也比单独使用其中一种理论解释要有效的多。运用交易成本理论可以通过交易分析解有效治理的作用,从而将企业理解为组织的经济行为机构。而运用资源基础理论则可以通过资源分析找到企业的竞争优势。在实践中,外包不仅受资源和能力的影响,也受到交易成本理论中的资产专用性的影响(Madhok,2002;McNally & Griffin,2004)。 基于交易成本理论与基于资源基础理论的外包研究比较见表2-2所示。

表2-2 交易成本理论与资源基础理论对外包的分析 | 交易成本理论| 资源基础理论|
分析单元| 交易| 资源和能力|
行为假设| 机会主义和有限理性| 有限理性| 对外包的分析| 与交易相关的专用资产;供应商数量(议价能力);分析个别交易;交易的频率| 特有的资源; 整体资源;技能和能力; 供应商的经验;互补能力的分析| 外包的标准| 交易和生产成本的最小化| 观察价值的创造| 期望对企业的影响| 效率; 更好的经济战略;战术和操作决策| 竞争优势; 战略决策跨组织边界的能力开发| 风险| 取决于供应商; 隐藏成本订约后威胁| 失去关键技能和能力服务供应商缺乏必须的能力| 资料来源:Tomas F.Espino-Rodriguez,Victor Padron-Robaina, 2006.[13] 2.2.3 全球价值链理论与业务外包

2.2.4.1 全球价值链理论的形成
全球价值链理论根源于20世纪80年代国际商业研究者提出和发展起来的价值链理论,其中影响最大的是Michael Porter的价值链理论,而Bruce Kogut的价值链理论对全球价值链理论的贡献至关重要。 哈佛商学院的迈克尔·波特教授(Michael Porter)在《竞争优势》(Competitive Advantage,1985)[14]一书中指出:“每一个企业都是在设计、生产、销售、交货和各种辅助性活动的集合体。所有这些活动可以用一个价值链来表明。”企业的价值创造是通过一系列活动构成的,这些活动主要分为两大类:一是基本活动,包括内部后勤、生产作业、外部后勤、市场和销售、服务等;二是辅助活动或是支持性活动,包括采购、研究与开发、人力资源管理和企业基础设施等。这些互不相同却又相互联系的经营活动,构成一个创造价值的动态过程,即价值链。它强调企业应从总成本的角度来进行生产经营,而不是片面追求单项业务活动的优化,并对各个环节加以协调,增强整个企业的业绩。波特分析一般企业的价值链构成,并提出基本的价值链结构模型,如图2-1所示。

辅助活动



企业基础设施
人力资源管理
技术开发
采购

外部

后勤
基本活动








市场

营销

生产

经营

内部

后勤
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图2-1 波特价值链
来源: Michael Porter. Competitive Advantage.1985.
上述价值链的考量是站在个别企业的角度,如果不同企业所处的产业环节连结起来呢?为此,波特又提出价值系统(Value System)概念,这是全球价值链理论的基础。该系统包括供应商价值链、企业价值链、销售渠道价值链与顾客价值链,如图2所示。 潜在进入者价值链

需求源
顾客
价值链
供应商价值链
供应源

顾客
价值链
销售渠道价值链
企业
价值链
供应商价值链

替代品企业价值链
价值链

图2-2价值链系统
来源: Michael Porter. Competitive Advantage.1985.
同期,布鲁斯·寇伽特(Bruce Kogut)(1985)中用价值增值链 (Value Added Chain)来分析国际战略优势[15]。寇伽特认为:“价值链基本上就是技术与原料和劳动力融合在一起形成各种投入环节的过程,然后通过组装把这些环节结合起来形成最终商品,最后通过市场交易、消费等最终完成价值循环过程”, 因此,寇伽特认为,国际商业战略的设定形式实际上是国家的比较优势和企业的竞争能力之间相互作用的结果,一个国家的比较优势或一家企业的竞争能力不可能体现在商品生产的每一个环节上。国家比较优势在整个价值链上的体现状况取决于国家或地区之间的资源应如何有效配置,而企业竞争能力在价值链上的体现则取决于企业为充分发挥和确保自身竞争优势而选择的环节。寇伽特将价值链的概念从企业层次扩展到区域和国家,因而对全球价值链理论的形成产生非常重要的作用。 进入20世纪90年代以后,以美国杜克大学加里·格里芬教授(Gary Gereffi,1993)为代表的不少学者提出全球商品链理论(Global Commodity Chain, GCC)[16]。在经济全球化的背景下,商品的生产过程被分解为不同阶段,围绕某种商品的生产形成一种跨国生产体系,把分布在世界各地不同规模的企业、机构组织在一个一体化的生产网络中,从而形成全球商品链。格里芬界定全球商品链的四个维度:(1)投入——产出结构。格里芬认为价值链是按照价值增值活动的序列串联起来的一系列的流程;(2)空间布局。由于跨国公司和采购商纷纷将核心竞争力领域以外的环节外包,价值链中的各个环节超越国家界限,分散到世界上不同的国家或地区,因此形成真正的全球生产经营体系;(3)治理结构。价值链是由相互联系的各环节组成的具有特定功能的产业组织,链条治理者对链条进行统一组织、协调和控制;(4)体制框架。主要是指国内和国际制度背景(包括政策法规、正式和非正式的游戏规则等),在各个节点如何对价值链产生影响。 但在整个20世纪90年代,格里芬等人的理论没有摆脱商品这一概念的局限,并没有突出强调在价值链上运营的企业在价值创造和价值获取方面的重要性。直到2001年,格里芬等学者在《IDS Bulletin》杂志上推出一期关于全球价值链的特刊——《价值链的价值》(The Value of Value Chains),从价值链的角度分析全球化过程,认为应把商品和服务贸易看成治理体系,而理解价值链的运作对于发展中国家的企业和政策制定者具有非常重要的意义,因为价值链的形成过程也是企业不断参与到价值链并获得必要技术能力和服务支持的过程[17]。这份特刊在全球价值链研究中起到里程碑式的作用。在特刊中,许多学者从全球价值链的治理、演变和升级等多个角度对全球价值链进行系统的探讨和分析,并由此建立起全球价值链基本概念及其基本理论框架。 此后,联合国工业发展组织(UNIDO)在《2002-2003年度工业发展报告——通过创新和学习来参与竞争》(2002年)中指出:“全球价值链是指在全球范围内为实现商品或服务价值而连接生产、销售、回收处理等过程的全球性跨企业网络组织,涉及从原料采集和运输、半成品和成品的生产和分销、直至最终消费和回收处理的过程。它包括所有参与者和生产销售等活动的组织及其价值利润分配,并且通过自动化的业务流程和供应商、合作伙伴以及客户的链接,以支持机构的能力和效率。” 当前,散布于全球、处于全球价值链上的企业进行着从产品设计、开发、生产制造、营销、出售、消费、售后服务、到最后循环利用等各种增值活动。 目前,英国Sussex大学的发展研究所(Institute of Development Studies)是对全球价值链问题进行较广泛研究的机构,它将全球价值链定义为产品在全球范围内,从概念设计到使用直到报废的全生命周期中所有创造价值的活动范围,包括对产品的设计、生产、营销、分销以及对最终用户的支持与服务等。组成价值链的各种活动可以包括在一个企业之内,也可以分散于各个企业之间;可以集聚于某个特定的地理范围之内,也可以散布于全球各地。 * 2.2.3.2 全球价值链的二元驱动力

Gary Gereffi(1994)在全球商品链研究中给出的全球商品链运行的生产者驱动型(producer-driven)和采购者驱动型(buyer-driven)两种模式,认为全球价值链的驱动力基本来自生产者和采购者两方面。换句话说,就是全球价值链各个环节在空间上的分离、重组和正常运行等是在生产者或者采购者的推动下完成的。Jeffrey Henderson(1998)在此基础上对全球价值链的驱动力进行更加深入的研究并指出生产者驱动型价值链是由生产者投资来推动市场需求,形成全球生产供应链的垂直分工体系。投资者可能是拥有技术优势、谋求市场扩张的跨国公司,也可能是力图推动地方经济发展、建立自主工业体系的本国政府。在生产者驱动的全球价值链中,跨国公司通过全球市场网络来组织商品或服务的销售、外包和海外投资等产业前后向联系,最终形成生产者主导的全球生产网络体系。一般资本和技术密集型产业的价值链,如汽车、飞机制造、计算机、半导体和装备制造等,大多属于生产者驱动型价值链,如波音、GM等。购买者驱动型价值链往往以大的零售商、市场批发商和品牌拥有者为中心,来协调价值链各环节的经济活动。发展中国家的产业集群,大多嵌入价值链的低端环节中。这种贸易指向的产业集群往往从事劳动密集型、消费型工业的生产制造,获取的价值量少而且容易流失,如服装、制鞋、玩具、陶瓷、消费类电器产业等。 我国学者张辉(2004年)在格里芬的基础上对生产者和采购者驱动型全球价值链进行比较研究,如表2-3所示。

表2-3 生产者和采购者驱动型全球价值链比较
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项目| 生产者驱动的价值链| 采购者驱动的价值链| 动力根源| 产业资本| 商业资本|
能力| 研究与发展(R&D)、生产能力| 设计、市场营销| 进入门槛| 规模经济| 范围经济|
产业分类| 耐用消费品、中间品、资本品等| 非耐用消费品| 典型产业部门| 汽车、计算机、航空器等| 服装、鞋类、玩具等| 制造企业的业主| 跨国企业,主要位于发达国家| 地方企业,主要在发展中国家| 主要产业联系| 以投资为主线| 以贸易为主线| 主要产业结构| 垂直一体化| 水平一体化|
辅助支撑体系| 重硬件,轻软件| 重软件,轻硬件| 典型案例| 英特尔、波音、丰田、海尔、格兰仕等| 沃尔玛、国美、耐克、戴尔| m29孤独书斋学术网 资料来源:张辉.全球价值链理论与我国产业发展研究[J]。中国工业经济,2004,5[14]。 在经济学上,“经济租(economic rent)”是生产要素所有者凭借垄断地位所获得的收入中,超过要素机会成本的剩余。经济租是要素收入(或是价格)的一部分,是要素收入与其机会成本之差。如图2-3所以,图中R0OE为经济租金。因为,要素全部收入为OR0EQ0,要素所有者提供Q0量要素所愿接受的最低要素收入是OEQ0。因此,去掉R0OE部分也不会影响到要素的供给量。所以,R0OE部分为经济租金。 P

E
R0

O

Q0
Q

图2-3 经济租

只要存在垄断,就可能存在经济租。作为研究的起点,全球价值链理论分析了全球价值链各个环节价值的产生过程和收益的分配过程。Raphael Kaplinsky和Michael Morris(2003年)认为这些收益从本质上讲产生于那些能保护自己远离直接市场竞争的价值链参与者,并且这种规避直接竞争的能力可用租的概念来理解。处在全球价值链上的商家,其获利的源泉是基于“进入壁垒”或者垄断条件而产生的“经济租”。随着经济全球化进程中要素收益率的降低,进入壁垒成为经济租产生的重要因素。进入壁垒较高的环节能产生较高的经济租,而低进入壁垒环节,收益是不可持续的,因为竞争激烈而使租慢慢消耗。要保持较高收益,要么是该行业进入壁垒很高,要么进入壁垒在不断发生变化,即企业的创新和生产能力在动态发展,不断形成新的进入壁垒。 Raphael Kaplinsky和Michael Morris将经济租分为外生和内生两大类。内生经济租中包括:技术经济租、人力资源租、组织——机构经济租(如JIT生产组织形式)、营销——品牌经济租、关系经济租(以中小企业的聚集和企业之间正向溢出为优势而获得的收入),还有以商业秘密和知识产权形态存在的进入壁垒。外生经济租则包括:自然资源经济租、政策经济租(有差别的进入机会,源于政府的政策)、基础设施经济租(如便利的交通设施)、金融租(融资机会的差异)等,如表2-4所示。 表2-4 全球价值链上经济租的主要表现形式

| 稀缺性生产要素或进入壁垒| 含义|
存在于全球价值链之内的内生经济租| 企业内| 技术经济租| 拥有稀有技术| | | 人力资源租| 拥有更好技能的人力资源| | | 组织——机构租| 拥有较高级的内部组织机构形式| | | 营销——品牌经济租| 拥有更好的营销能力和(或)更有价值的品牌| | 企业间| 关系经济租| 同供应商和客户之间拥有较高质量的关系| 存在于全球价值链之外的外生经济租| 自然资源经济租| 拥有稀有自然资源| | 政策经济租| 高效率的政府环境:创设壁垒阻止竞争者进入| | 基础设施经济租| 获得高质量的基础设施投入| | 金融租| 获得比竞争者更优越的金融支持| 资料来源:Kaplinsky R,Morris M. Governance Matters in Value Chains. 2003. 全球价值链可分为三大环节:一是技术环节,包括研发、创意设计、提高生产加工技术、技术培训等;二是生产环节,包括采购、系统生产、终端加工、测试、质量控制、包装和库存管理等分工环节;三是营销环节,包括销售后勤,批发及零售,品牌推广及售后服务等分工环节。就增值能力而言,以上三个环节呈现由高向低再转向高的U形状,或曰“微笑曲线”状,如图2-4所示。

品牌和服务
产品研发


销售
零部件生产
附加价值

利润空间大

模块零部件生产







组装

业务工序
营销环节
生产环节
技术环节

利润空间小



图2-4价值链增值微笑曲线
资料来源:关志雄,《“微笑曲线”向谁微笑》,2004. 价值链不同环节所创造的附加值是不同的,获得的经济租多少也是不一样的。靠近U形曲线中间的环节,如零部件、加工制造、装配等环节在价值链中创造出较低的附加值,因而获得较低的经济租,靠近U形曲线两端的环节,如研发、设计、市场营销、品牌等在价值链中创造出较高的附加值,因而获得更多的经济租。 例如,一个美国的服装公司可以在意大利完成设计,在印度采购天然面料,在韩国采购化纤辅料,在我国台湾地区采购拉链和钮扣,在我国缝制成衣,然后在我国香港检验、包装,再出口到美国销售。一件服装的生产被分解为诸多的生产加工环节,并放在不同的国家和区域完成,而不同环节所创造的附加值不同,产生的经济租也不一样,如图2-5所示。


台湾采购配件
印度采购面料
附加价值






意大利设计

香港检验包装
韩国采购辅料

中国大陆生产加 工



上游企业 中游企业 下游企业 图2-5 美国某服装公司全球价值链曲线
* 2.2.3.4 全球价值链理论与业务外包
在经济全球化下,企业获取和配置资源、参与竞争的方式已经打破以往的地理区域和行业领域的限制,企业必须直接面对国际竞争,资源配置全球化和国际生产体系为企业发展带来的是机遇也是挑战,关键在于企业是否具备利用国际分工来整合企业内部、外部资源的能力。根据全球价值链理论,每个企业都可以在价值链上选择一格或几个自身具有相对优势的战略环节作为企业核心能力来培养和加强;而对其他环节的活动,则可利用全球化资源配置的成本差异,以战略联盟的方式外包出去,交给外部最专业的公司去做。这样,企业能够凭借较少的内部资源创造出更大的价值,提高企业资源的利用效率;同时组织结构的调整和精简,提高企业组织管理的柔性、高效性和对环境变化的敏捷性,极大地增强企业的能力。 全球价值链理论揭示出跨国企业发展全球战略的规律,本文的主要分析正是基于该理论。跨国公司依据自身所具备的核心竞争力优势,正致力于在全球范围内构筑起符合自身利益的生产经营体系,将设计、研发、销售等关键环节牢牢控制在自己手中,将附加值低的加工组装等环节外包给发展中国家的企业。 这样,发展中国家要参与全球化生产体系必须承担高昂的代价,当然全球价值链理论也给发展中国家企业结合自己的专业化优势,考虑从产业链的哪个环节入手提供思路,也为其实现跨越式发展提出一条可能的途径。 2.3 外包程度和企业绩效理论

2.3.1关于外包程度的理论研究
* 2.3.1.1 外包程度的概念
外包程度在很多研究中也称外包强度。国内外学者对外包程度的理解和研究主要如下: 台湾学者林奇莹(1997)以外包预算变动数、外包的分类以及外包所支持的管理决策活动等三方面来衡量外包程度。 罗伯特·芬斯特(Robert C. Feenstra)和 戈登·汉森(Gordon H. Hanson) (1999)[20]指出,外包比重的衡量方式有:广义的定义是各行业使用其他行业产品的数量占该行业总中间投入的比重。狭义的定义是每个产业从国外相同产业进口产品占该行业总中间投入的比重,即限制只有在相同产业内购买的中间投入才被计算在外包行为中。但二位学者认为应以广义定义来衡量外包,才能忠实表达外包行为。 吉利·马修(Gilley K. Matthew)和阿卜杜尔·拉希德(Abdul A. Rasheed )(2000)[21]用来描述企业对于外包战略的整体依赖程度,包括宽度(breadth)和深度(depth)两个维度。与Kathryn Rudie Harrigan(1985)计算企业纵向一体化程度的方式相似,外包宽度指企业外包的业务活动数量占企业全部业务活动数量的百分比,外包深度则是针对每一项外包出去的业务,其外包出去的业务量平均占该业务总业务量的百分比。 朱绍海(2003)使用外包指数(Outsourcing Index,OI)来衡量企业资源外包程度。OI=(外包部分产值/工程项目总值)×100%。外包指数越高,企业的外包程度越高;相反,外包指数越低,企业的外包程度越低。 胡欣奕(2004)将外包程度定义为企业将组织内的信息功能委托给外部信息系统外包商处理的程度。 纪志坚,苏敬勤,孙大鹏等(2007)[22]在企业自愿外包决策的因素分析基础上,设计企业资源外包程度的研究模型,基于企业资产专用性、能力强度以及规模大小的的角度,建立变量表征和测度方法。 他们给出一个企业资源外包程度及其影响因素的研究模型,并用实证测度的方法证实了隐藏在企业自愿外包决策背后的机理:各种规模大小的企业都可以采取外包战略,企业的资产专用性较高和能力对比强度较低时,外包程度都不应该太大;而当企业能力发展到一定高度之后,对外包程度的约束将会达到平稳状态。 * 2.3.1.2 外包程度的评价

外包程度的评价可以归结为部分外包和整体外包的测定,由于业务层面的外包程度数据很难获得,本文只能从侧面反映企业整体资源外包程度状况。本文引用郑真(2007)[15]对外包程度的测量方法,即外包程度主要用销售额中的增加值所占的比率来测算。测量企业级层次的外包程度,根据公司披露的年度报表,首先选出最能反映企业自产自用投入要素支出的那些科目,其中主要是劳务支出,广告费用,研究与开发费用,租金支出,折旧费用及各种摊销,然后按年度加总。用这种方法来计算附加价值就排除了利润和利息支出。这样得出的附加价值再除以企业年度销售额,得到资源外包程度值。最后,对数值进行负向的归一化处理,就得到资源外包程度的指数。此值越大,资源外包的程度就越大。 2.3.2企业绩效理论

* 2.3.2.1绩效的概念和分类
对企业绩效的研究已经有很长的历史,在经济学、社会学和组织行为学中都对企业绩效做过研究。 对“企业绩效”的定义,现有文献主要是从对企业经济表现来确定企业绩效的(Jong-Wha Lee,1995;Venkat R.Krishanan,1997)。首先是财务绩效,这方面的指标很多,Lawrence J.White(1998)将其分为两类:规模和效率。规模主要涉及到的是企业的产出,它包括的指标有产量、销售额和利润;效率除考虑产出以外,还需要考虑投入,因而它是一个投入产出概念,包括产出收益率、销售额收益率和利润收益率。其次是非财务的指标,在非财务绩效中,主要包括产品质量、企业创新水平和企业的竞争力(Gilley K. Matthew,2000)。 * 2.3.2.2 企业绩效的评价

企业根据其自身的经营特点,可以在不同时期选择不同的方法评价其企业绩效。绩效评价理论与方法大致经历以下四个阶段: (1)20世纪60年代,企业经营绩效评估一般只注重销售利润率,但也有一些公司开始运用投资报酬率和剩余收益。 (2)20世纪70年代,企业的绩效评价主要是以投资报酬率、预算比较、利润为主要指标。这个时期,受当时权变理论的影响,各企业的绩效评估指标差异较大,评估方法缺乏共同性和一致性。大型企业普遍关注的是投资报酬率、预算比较、利润等纯财务指标。 (3)20世纪80年代,形成以财务指标为主的绩效评估方法体系。这一时期,形成预算与实际利润比较、投资报酬率、现金流量等以财务指标为主的比较完整的绩效评估方法体系。并将汇率变动、通货膨胀、及其他环境因素的影响纳入考量范围,使绩效评估方法更为合理。许多跨国公司在这一时期已经意识到非财务指标对评估绩效的现实作用,已将市场占有率、与东道国政府的关系、生产率等非财务指标作为绩效评估的补充指标。 (4)20世纪末,随着全球经济一体化和信息时代的到来,企业面临着越来越激烈的竞争,从90年代到现在,非财务指标在企业绩效评估中发挥越来越大的作用,并且开始强调创新、学习和知识资本等无形资本的评估。以顾客满意评价作为导向,注重过程创新和过程评价,加强研究开发的投入,质量评价已形成国际标准。目前公认的评价企业绩效的非财务指标有:市场占有率、人力资源指标、子公司创新能力指标、顾客满意程度、交货效率、敏感性与应变能力等。 所以在本文的研究中,均考量企业的财务指标和非财务指标来衡量企业绩效。 2.4 外包与电子商务的关系

当前世界经济发展的主要特点可以用三个词组概括:知识、IT技术和国际化。IT技术正成为推进世界经济发展乃至科学技术发展的重要技术,它是数字化技术及其他的传输技术,是新阶段知识实现的重要途径和集中表现。一方面,现在所有的技术几乎都围绕着IT技术在转型、在提升、在集成、在飞越;另一方面,IT技术在推进世界经济转型、加速知识积聚与扩散、推进国际化进程等许多方面发挥着巨大作用。IT技术在推进外包经营活动中发挥着巨大作用。 外包是企业的一种经营管理模式,而电子商务则是以IT技术为基础的企业的一种商务模式。根据国际投资的基本理论,根据市场交易成本对经济活动影响的思想,每当影响国际经济活动的因素导致国际经济活动更方便、快捷和容易开展,国际经济活动就会得到快速的发展。如,产业革命促进了航海技术的发展,国际贸易活动变得更为频繁,资本主义得到了迅猛发展;20世纪70年代,集装箱、轮船、大型飞机和通讯技术的发展推进了全球化经济活动的发展。以IT技术为基础的电子商务毋庸置疑使得国际经济活动更为方便、快捷和容易开展,所以电子商务必然会加速经济全球化的发展。电子商务的运用能使全球经济活动的主体——跨国企业外包经营活动中在全球价值链每一个环节的增值效果更为明显。 为此,电子商务是企业在外包过程中带来更大增值效果的重要手段。 本章阐述中外学者对外包的定义;并介绍业务外包的理论基础:交易成本理论、资源基础理论和全球价值链理论;另外对外包程度和企业绩效理论进行阐述,最后指明电子商务与外包间的关系:电子商务是企业在外包过程中带来更大增值效果的重要手段。

第三章 跨国企业外包与企业绩效关系
经济全球化背景下,依托信息技术的支撑和发展中国家投资条件的改善,跨国企业出于降低运营成本和提高核心竞争力等方面的考虑,纷纷将其核心业务活动交给外部企业执行,把国际业务外包作为其占领全球市场的战略选择,虽然因为受全球金融危机的影响,近两年跨国企业的外包业务发展步伐有所放缓,但随着全球经济的进一步复苏,也正是因为需要增强企业抗危机的能力,跨国企业应抓住这一先机根据企业自身情况加快业务外包的步伐。对于企业外包与企业绩效关系,中外许多学者都进行过探索研究和分析,而对跨国企业的外包与企业绩效分析则相对较少。而对于新经济条件下跨国企业外包与企业绩效关系有需要进一步地理顺和分析。在第二章业务外包的相关理论支持上,结合以往学者的研究成果,本文提出比较系统的跨国企业外包与绩效关系。 3.1 跨国企业外包动因和外包风险分析

3.1.1 跨国企业外包动因分析
一般认为,在国际直接投资方式下,跨国企业能够其在其他国家投资设立的子公司,在产品供应和技术转让等方面可进行内部交易,不确定性小,交易成本和风险较低。而跨国企业采用国际外包则需要外部企业跨国合作,双方需要进行大量的沟通和协调,不确定性大,交易成本和机会主义风险较高。可这种情况下,国际业务外包为什么还会被跨国企业普遍接受和采用,并提升到战略角度予以执行呢?这需要从跨国公司业务外包的动因机制上进行分析。结合交易成本理论、资源基础理论与全球价值链理论等,本文把跨国企业业务外包的动因分为企业外部大环境动因和企业内部动因。 * 3.1.1.1 企业外部动因

跨国企业实施外包主要有以下四个方面的外部环境因素: (1)经济全球化和国际大分工。
经济全球化包括生产全球化、贸易全球化、金融全球化和服务全球化,这四个全球化带动资本、信息、技术、劳动力和资源等生产要素在全球范围内流动、配置和重组,使生产、投资、金融、贸易和服务在世界各国、各地区间相互融合、相互依赖、相互竞争和制约。整个世界成为一个统一的、相互依存的经济体系。任何企业想关闭自守注定是要失败的,只有通过外包与别的企业建立战略联盟、参与国际分工,协调合作,才能获得可持续发展的优势,享受全球化和国际分工所带来的胜利果实。在世界经济全球化和国际分工日益细化趋势下,跨国公司不断进行产业调整和产业转移,以提高公司的国际竞争力。20世纪90年代前,跨国公司大都自己开展主要业务,仅把部分劳动密集型加工装配环节或劳动密集型产业在全球范围内转移扩散,以构建发达国家或地区的跨国公司竞争力链。而20世纪90年代后期,跨国公司不再依靠对整个产品价值链的占有,而是将产品价值链的转移延伸到研发、设计、采购、销售和售后服务等生产服务环节,以增强核心竞争力。所以,经济全球化程度越高,外包程度越高;国际分工越细,外包程度越高。 (2)环境动态性。

企业的环境包括政治、文化、法律、地理及内外各种资源。环境动态性是政策、行业背景、技术和市场变化、企业规模等多种因素作用的结果[24]。 当环境动态性增加时,企业越倾向于外包,将技术探索费用或质量提高要求转移到供应商身上[25],从而降低技术和市场的不确定风险,提高企业绩效。在高动态环境下,新的技术和市场出现机会、创新源较多,企业更倾向于利用新兴技术而不投资技术开发[26],外包程度更大。而在稳定的环境下,技术发展和产品市场需求变化较少,与技术密切相关的供应商优势很难体现,外包程度可能降低。 (3)强有力的技术支撑。

20世纪90年代前,电讯设施手段落后,这是其中一个国际服务外包发展缓慢的重要原因。由于跨国沟通和协调的成本较高,跨国沟通和协调困难,使不同企业间的国际合作有很高的不确定性和风险。因此,跨国公司倾向于采取国际直接投资将交易内部化,以降低交易成本和风险。而20世纪90年代后期,随着全球化和信息通讯技术的飞速发展,以及互联网的广泛应用,不仅使国际外包日益便宜和便利,而且使原来非贸易业务变得可交易,这意味着公司的业务可根据各地区的比较优势和竞争力,在远离公司母国的其他地区实现国际分工和合作,使国际外包业务发展成为可能。 信息技术和互联网对外包的支持和促进作用表现在:一是互联网的延展性和灵活性使地理位置、自然资源对企业的约束化于无形,市场可以无限制地延伸到任何时间、任何地方,从而为外包跨越时空障碍提供技术支持;二是计算机技术、通信技术、光电子技术、自动控制技术和人工智能技术等的应用大幅度地降低信息处理的成本,增加信息储存的容量,提高信息的传播速度,消除人们搜集和应用信息的时空限制,保证信息传输的安全可靠,为外包各方参与者之间方便、快捷、安全地交流和传递信息提供技术支持;三是基于计算机技术、仿真技术和信息技术建立的决策支持系统帮助企业决策者以最快的方式尽可能多的获得有关企业内外部及企业间的信息,及时对这些信息进行综合处理,为外包管理者准确快速的决策提供技术支持。 信息技术特别是Internet的发展,从根本上改变企业的经营管理模式和运行方式,企业进行信息收集、加工、传递的成本变得极低,企业间相互协作的交易费用大大降低。 (4)获取关系租。

关系租理论是一个相对较新的理论,它融合战略联盟、网络及国际市场营销领域中的关系管理内容,认为企业的关键能力可以跨越企业边界,并可体现在企业之间的日常事务与工作过程中,其代表人物主要有Jeffrey H.Dyer和Harbir Singh (1998)[27],他们将关系租定义为:如同超常报酬,从厂商彼此的交换关系中产生,单一厂商无法产生,必须通过特定联盟伙伴共同的努力才能创造。联盟伙伴通过整合、交换或投资于特定资产、知识与资源(能力),且(或)利用有效的治理机制来降低交易成本,或有效地整合资产、知识或能力以获得租金。他们俩又指出,通过旨在组织之间建立关系的特定投资,可以以独特的方式对资源进行整合。因此,厂商之间的特殊关系是关系租的来源。该理论将企业之间形成的网络作为分析单位,把焦点集中在不同形式的伙伴关系的租金创造上。当合作伙伴联合、交换或投资于异质资产、知识、能源和能力时,或者当他们利用有效的治理机制减少交易成本或允许通过资产、知识或能力的协作性来实现租金时,关系租金就会创造出来。相应的,只有当企业之间的知识共享、互补性资源禀赋或有效的治理机制等合作关系能产生租金时,外包才有意义。不同企业资源的结合并不能自动产生关系租,只有外包双方持续不断的成功合作才能创造关系租。与资源能力理论相反,关系租理论认为,企业竞争优势与企业外部的活动有关。 3.1.1.2 企业内部动因

除了企业外部环境因素的影响,跨国企业外包有其内部推动力量,它们是: (1)降低全球业务运营成本。
降低全球业务运营成本是跨国公司国际服务外包的最大驱动力。其降低成本的途径主要有:一是规模经济。外部供应商,即跨国企业业务外包的接包方往往是生产或服务高度专业化的企业,一般都是多个客户共享生产或服务设施,不仅节约安装和建设费用,而且提高各种设施、原材料和资源的利用率,规模越大,成本越低;二是提高利用率。供应商为不同客户提供多个不同的外包服务项目,提高利用率,降低成本;三是降低交易成本。跨国企业可以依靠信息技术与供应商建立长期稳定的战略合作伙伴关系来降低交易成本。 (2)提高核心业务竞争力。

关注核心业务竞争力是跨国企业开展国际外包的主要驱动之一。跨国企业在国际外包过程中,为充分利用全球资源,提高核心业务的竞争力,都会先培育或找出一些自己的核心业务,然后确定自己从事这些核心业务活动是世界上最好的,最后把资源和管理注意力全集中到这些核心竞争力上,将其它非核心业务外包出去。这样企业一能集中资源和能力从事自己最擅长的活动,实现内部资源回报最大化;二能充分利用外部供应方的投资,革新专门技能。跨国企业通过增强核心竞争力,阻止现有或潜在的竞争者进入企业的利益领域,从而保护市场份额、增强战略优势。如处在世界打印机市场领先地位的惠普,它的成功关键在于不断地开发新产品,为聚焦于自己的核心业务,公司只保留后方的研究开发部门和前方的销售部门,而中间附加值较少的生产环节则外包给其他公司。 (3)提高企业的战略灵活性和响应速度。

提高企业的战略灵活性是跨国企业进行国际外包的又一主要驱动因素。灵活性是指在环境变化的情况下,响应变化的能力和适应变化的能力。在市场瞬息万变的今天,企业间的竞争已不再是大企业吞并小企业,而是反应快的企业吞并反应慢的企业。这就要求企业具有快速响应能力和较高的灵活性,这些正是大型企业和高度集成企业所匮乏的,而通过外包,企业可大大增强应变能力。由于实施外包,许多跨国公司实现组织机构的扁平化,减少企业对顾客需求的反应时间。通过外包,公司可以在无投资的情况下从供应商那里得到新的,更为有效的,节约成本的技术。外包可以使企业在不增加成本的条件下,对外部迅速变化的环境做出快速的响应。当环境变化时,公司可以简单地通过更换供应商来适应环境,这样公司可以灵敏地跟踪顾客需求。 如果把企业看成是一个资源转换系统,则企业的经济效率不仅取决于转换的数量,也取决于转换的时间。许多企业发现即使所有的资源都在超负荷使用,也很难赶上市场变化的步伐。为减少企业内部资源的使用压力,跨国企业就会考虑让一些代工企业参与进来。例如思科公司在20世纪90年代初,虽然每年以100%的高速度增长,但发现再也不能完全依赖内部制造和人力资源,于是就找些优秀的代工企业并与他们建立起长期的合作伙伴关系,向他们开放自己的系统、流程和网络,协同进行设备开发,这些合作伙伴向思科提供几乎所有的零部件和硬件。 (4)降低和分散风险。

面对快速变化的环境,资产专用性程度越高的业务风险越大,企业通过把这部分业务外包出去,大大降低投资风险;另外通过外包可以使某些不确定的开支固定化。 例如在IT行业,产品更新速度特快,电脑零件的库存每周就有约1%的贬值。为降低风险,计算机制造业可以将零件的生产和组装前的仓储、货运外包出去。比如戴尔在自己的组装中心(如厦门)都会有一个由第三方物流公司运营的供应商货运中心(Supplier Logistics Centre, SLC),SLC的零件所有权都是生产外包代工厂的,戴尔收到订单后只需在SLC马上付款买货就可以,这样戴尔实现零库存。 还有,目前很多跨国公司在制造外包业务中经常实行“单边责任制”,也就是说当产品出现质量问题,代工厂必须召回全部产品,即使是产品设计存在隐患,根据代工流程也可以判定是代工企业的责任。例如2007年美泰玩具召回事件中,美泰找回的玩具中,相当一部分原因是小磁片有容易脱落得危险,这是属于产品设计不当的范畴。这批产品主要是在2007年前生产销售的,当时符合美国标准,但就在2007年美国玩具标准做修订后就不达标。甚至在非“买断合同”的情况下,产品卖不出去,中国企业也要承担责任。这样,几乎所有的风险,跨国公司都可以通过外包合同把责任推卸到外包业务承接方上。这对主要是承包方的中国企业提出新的要求,必须思考转型拥有自己品牌,否则将处处受制于人。 (5)提高产品或服务质量。

产品或服务供应商往往是由于在技术、生产方式和人力资源方面的巨大投入,才会拥有其明显的生产优势的;公司在做外包决策时,在选择供应商的时候应该是选择产品和服务最好的供应商。供应商如果不保持自己的竞争地位,那么外包方很可能与其终止合同,更改自己的供应商。供应商之间的竞争会使外包产品或服务质量不断提高。外包出去的产品零部件或服务质量有提高,那么公司的最终产品或服务质量也相应会提高。 (6)增强企业的创新能力。

Chesbrough 和Teece(1996)认为外包是实现创新的一种潜在捷径。所谓外包创新是企业间将能力和资源通过某种方式重新组合,创造出新的能力和竞争要素,以适应环境变化的不确定性,并在市场上获得长期优势的创新性战略行为[28]。任何企业都不可能拥有其生产经营所需的所有资源和能力,也很难在短时间内掌握所有相关的知识和技能,所以,借助于外部供应商的最优资源和能力,既能分散风险,也能使企业在短时间内获得有效的创新成果,还能实现一些无法依靠自己能力完成的创新。

(7)精简机构、增加企业绩效。
外包可以使跨国企业精简机构,不仅能使企业便于管理,增加企业管理绩效, 更是减少企业对固定资产及人力资源的投入,减少许多费用,大大增加跨国企业的现金流,可增加企业的财务绩效 (8)缩短交货周期、提高顾客满意度。
当多一个一流的供应商同时生产一个系统的组成部件时,在降低外包企业的 专有资产投资,缩短设计和生产周期,从而缩短产品的交货周期,使得新产品能更快地推向市场,使公司更快地实现盈利。而产品也快速而及时地到达顾客手中,也提高顾客满意度。 综上所述,本文构建跨国企业外包动因机制研究框架,如图3-1所示。 企业的外包动因:经济全球化和国际大分工、环境动态性、技术发展对跨国企业业务外包起正相关作用,即全球化程度越高,跨国企业业务外包程度也越高;环境动态性越高,外包程度越高;技术的发展也会促进业务外包的发展。关系租则与跨国企业业务外包负相关,即关系租越少的企业越想通过发展外包获取更多的关系租。同样企业绩效与跨国企业业务外包也呈负相关作用,越是绩效差的企业越希望通过业务外包来提升企业绩效。 降低全球业务运营成本

企业内部动因
经济全球化 +
和国际大分工

企业外部动因










提高核心竞争力

企业绩效-

+
环境动态性

提高灵活性和速度

降低和分散风险

提高产品质量

+
技术发展

增强企业创新能力

精简机构
-
关系租

缩短产品交货周期

图3-1 跨国企业外包动因机制研究框架
3.1.1 跨国企业外包风险分析
业务外包成功案例很多,跨国企业通过业务外包取得良好效果,促进企业的发展,但企业在经营管理实践中没有绝对的灵丹妙药,业务外包并不能为企业解决所有的烦恼,盲目运用业务外包或在管理业务外包过程中发生错误必然也会带来风险。 (1)跨国外包中的环境风险。
与国内经营活动中仅有一种语言、一种货币,基本相同的文化背景、政治经济体制和法律环境相比,国际跨国企业在离岸外包中,会遇到复杂得多的情形:文化差异、语言障碍、政治经济体制不同与法律制度差别等。跨国企业跨国外包首先考虑选址问题,另外得衡量当地行业成熟度、行业人才储备、通讯及交通基础设施等,最后还要面临文化差异、语言障碍、政治经济体制不同与法律制度差别等所带来的风险。 (2)失去核心业务或潜在核心业务风险。

专注于自己的核心竞争力是企业外包的重中之重,因此,企业在进行外包决策时,首要任务是对企业的资源进行分类。根据以前的研究,企业资源一般分为:核心资源、潜在核心资源、外包资源与市场性资源。核心资源指的是支持和发展核心能力、培育企业核心业务和核心产品的资源;潜在核心资源指的是当前不时但长期看来能成为企业核心能力的资源;外包资源则指与企业核心业务关联程度强,能为企业提供特定属性的产品和服务,它影响核心产品和服务的质量;而市场性资源是指在市场上大量存在随时可以购买得到的,对企业产品或服务没有多大作用的资源。企业在资源有限的情况下,必须分清业务种类,保留并加强核心业务,而把非核心业务外包出去。如果分不清楚自身的核心资源和非核心资源,或者是说对企业未来的发展没有长远的战略眼光,企业极有可能在外包过程中丧失自己的核心竞争力,给企业带来无法估量的风险。例如,曾是美国最大的日用品零售商之一的凯玛特公司(Kmart Corporation)通过把大部分物流作业外包出去,虽然短期内降低公司的运营成本,却丧失公司对物流的控制,而使公司总成本大幅提升,最终在与沃尔玛(Wal-mart)的竞争中败下阵来。 (3)技术外溢风险。

根据资源能力理论,企业所拥有的稀缺的、不可模仿、不可替代的异质资源是企业竞争优势的来源,同时也是企业获得关系租或者高于正常水平的利润来源。在以知识最为宝贵资源的经济环境下,对技术的保护显得更为重要。但企业在外包过程中,不可避免地要把自己的部分只是转移出去,或者至少是给外部组织开辟一条能接近于其核心知识资源的方便之门。 在技术发展方面,有两种类型的企业:一是创新淘汰型,另一是知识积累型(Robert F. Malerba 和 Luigi Orsiengo,1994)。如果企业属于知识积累型的,则企业的知识泄露就会给其竞争优势带来极大的隐患,潜在的竞争对手可能一跃成为自己有力的竞争对手。 因此,在企业选择外包供应商时,要考察外包供应商的性质、要注意把握和外包供应商之间的合作深度。 (4)丧失交叉技能的风险。

企业在不同的职能活动中,如在研发、生产制造和市场营销活动中,技能人员间的相互作用和活动往往能碰撞出火花,产生意想不到的新观点和解决问题的新方法,而外包却又可能使企业丧失这种机会。整合资源管理(Intergrated Resource Management)强调,设计和生产是一组密切相关的技能,重视企业自愿的不可分割性。通过外包部分或全部产品的生产环节,破坏整体的设计和生产活动间的互动关系,损坏公司的竞争力。从本质上说,公司的核心竞争力是企业独特的知识和技能的集合,在于用动态的整合资源的能力,提供与企业环境变化相适应的应变能力。所以说整合资源管理在本质上与核心竞争力是一致的,所以,许多采取外包战略的企业还保留一定的生产能力,并使企业的设计部门与其有限的生产能力紧密结合,以保护和发展这种深层次的跨职能的企业整合竞争能力,而这能力正是企业取得成功的关键所在。 (5)信息不对称从而导致供应商机会主义上升的风险。 外包实质上是企业之间的一种“委托代理”关系,虽然外包形式不同,有独资外包、合资外包、合作外包和合同外包等,但外包终将涉及到两个不同利益的主体,当一方知道而另一方不知道信息时,就出现信息不对称问题。这是外包中存在的重大的风险隐患。 信息不对称可从两个角度划分:一是按不对称发生的时间,分为事前和事后信息不对称,如果不对称发生在双方签约之前,则叫事前不对称,相反叫事后不对称;二是按不对称信息的内容,分为隐藏信息和隐藏行为,如果信息不对称指外包双方中一参与另一方不知道的行动,则称为隐藏行动,如果指某些参与人独自占有的信息,则称为隐藏信息。 隐藏信息可能发生在外包的整个过程,尤其是签约之前,外包供应商就可能已经知道外包企业所不知道的信息,如供应商对自身人力资源和技术实力比较解,如果外包企业不对供应商的综合实力进行深层次的解,供应商就有可能故意隐瞒一些信息,从而签订有益于自己的外包合同,使外包企业处于不利的位置上。这种信息不对称是普遍存在的,因此,外包企业在合同签订前,就应设计一完整的招标规程,并严格按此规程去解供应商的技术、财务状况和实际运营能力等,这能在很大程度上避免与错误的供应商签订合约的情况。 隐藏行动一般发生在合同签订后,其实这一概念与“委托代理”中的“道德风险”概念极为相似。道德风险假设委托人和代理之间在签订合同时信息基本上可称为是对称的,但签完合同后,代理人的某些行为委托人无法知情,或者某些外部情形的变化仅为代理人所知。供应商在有签约保障后,可能会采取一些不利于外包企业的行动,从而损害外包企业的利益。在签约后,外包企业不可能像供应商一样解整个产品开发和生产过程,又由于双方在签订合同时存在双方权利义务阐述不清的情况,外包企业也无法对整个过程进行监控,供应商就在产品的质量等方面有灵活的掌控权而给外包企业带来风险。为此,外包企业在签订完外包合同后,要采取严格的监控措施,保证供应商按时按质地完成任务。 信息不对称使得供应商的机会主义上升,供应商的机会主义表现在泄漏企业机密:一是用从外包企业获得的技术和生产管理经验来发展自己的产品,从供应商变为外包企业的竞争对手;例如,台湾的巨人自行车制造商利用从美国施温公司那里获得的知识,在美国市场逐步建立他们自己的商标,占领市场,而施温则逐步失去其原先的市场份额最终申请破产。二是自己不生产产品,但将获得的信息和技术转给第三方,并从中获取利益。 不论哪种机会主义行为,都会对外包企业造成不同程度的利益损害。因为机会主义的存在,准租金的分配就会有很大的不确定性,从而提高外包收益的去确定性,这会使公司承担很大的盈利风险。 (6)人力资源方面的风险。

随着外包业务的增加,企业许多员工面临着失业或工作岗位的改变(随外包业务一起到供应商),如果员工能预见到自己工作的改变,将会对未来失去信心。那么员工就有可能职业道德下降放松工作,导致企业的业绩下降。企业因外包业务机构精简而辞退员工时,一方面要给辞退的员工发补偿金同时要给继续留在企业的员工增发工资,从而增加企业的经营成本;另一方面,也会对在职的员工形成压力,使员工士气低落,逐步丧失对企业的归属感和责任感,失去工作的内在动力, 将不利于企业人心稳定和企业长期稳定发展。许多跨国公司在本国的企业发生罢工事件,抗议企业业务外包使失业机率增加,使企业面临巨大的国内舆论及来自政府的压力。 (7)外包企业有限的学习和创新机会。

外包重要的潜在风险是有关公司学习机会和创新能力培养机会的丧失问题。供应商通过其承接的外包业务可以获得外包企业的隐性知识,而外包企业却不能获得相应的益处。就如Nooteboom(1999)所认为创新和经济租的占用永远是买卖双方间的一个重要问题,因为双方都想尽可能多地从中获得各自的利益[29]。外包双方也是如此。而因为不同的动机以及缺少职能活动间的交互合作,使外包企业很难创新。 (8)交易和沟通协调成本提高的危险。

Hendry(1995)强调过多的业务外包会导致高协调成本[30]。企业与众多外部供应商一起工作的能力是有限的,因此必须给其所有的供应商区分先后次序。如果外包企业同时花时间并关注所有的外部供应商,这将导致非常高的协调成本。Rottman and Lacity(2006)得出结论说,比起对在岸外包的管理,美国企业对离岸外包的微观管理强度要大得多[31]。据他们调查结果得,在岸外包的交易成本占整个外包合同价值的5%至10%,而离岸外包中的交易成本则占整个外包合同价值的50%。 (9)受外汇汇率波动的影响采购成本上升的风险。 在亚洲金融危机期间,许多在亚洲经营的外国企业吸取一个非常宝贵的经验教训,那就是外汇汇率波动对企业自身采购成本和利润的负面作用。在亚洲经营的跨国企业倾向于从母公司和使用全球资源的其他供应商采购固定的并极为重要的零部件和设备。当亚洲国家的货币陡然贬值时,这些在亚洲国家的跨国公司子公司和分部面临着零部件和设备价格的大幅提升。也就是说,当跨国企业的资产、能力和业务活动外包或扩散得越多,跨国企业就越难管理大范围的汇率波动并将承受更高的交易成本和低利润的风险(Kotable,2002)[32]。 3.2 跨国企业外包程度与企业绩效关系

3.2.1 企业外包程度与企业绩效关系
如上文所述,企业外包存在着很多动因因素,同时也存在许多的风险因素,中外的外包研究者形成两派,一派主要站在企业外包动因因素角度分析,赞同企业发展其外包战略;而另外一派学者则主要站在外包风险因素角度来分析,认为企业外包弊大于利,故反对企业外包。 本文结合两派学者的观点,尝试着对企业外包程度与企业绩效关系进行以下推理和分析: 假设企业外包程度为零时,基于吉利·马修(Gilley K. Matthew)和阿卜杜尔·拉希德(Abdul A. Rasheed)外包程度的概念和两个纬度的理论,即企业的外包宽度和外包深度两个维度都为零时,换句话说企业所有业务都是在企业内部完成,没有外包时,企业自然也就没有基准来判断其外包活动对于市场的有效性,无外包,也就无外包所带来的企业绩效而言。 从外包的动因和风险比较分析可得:当企业外包程度过大或完全外包时,也就是说企业把过多的或全部业务包括最核心业务都外包出去时,企业失去自己的核心竞争力,这时企业承担的外包所带来的风险是最大的。企业既不能创新也不能从供应商那里获得什么互补知识,反而因为外包的业务太多,使得企业的应对非常高的交易成本和协调沟通成本,企业起初开始进行业务外包的动因也逐渐失去或不复存在,外包所产生的企业绩效也将趋于零。 为此,本文推断企业应该有一个合适的业务外包程度范围使企业能达到其最好也是最合理的绩效,外包程度过大或过小都会降低企业的绩效。所以,本文提出企业业务外包程度与企业绩效间应该有个倒U的关系,如图3-2所示。

企业外包程度最优点

企业绩效

业务活动附加值

核 心 业 务
(高附加值业务)
非 核 心 业 务
(低附加值业务)

企业业务外包程度
0

图3-2 企业业务外包程度与企业绩效关系

简单的说,企业特别是大型企业如跨国企业的业务外包程度太低容易导致企业内部官僚机制繁琐和其他非市场低效率性。内包或自制到一个相当高的程度时,意味着企业可能与市场上普及的高效率产品失之交臂,并可能面临令人咋舌的生产成本,就如美国和英国于20世纪80年代及90年代遭解散前的情形一样。反之亦然,企业业务外包程度太高又容易大大削弱企业对外部关系租的获取,以及对供应商技术上的过度依赖,同样会引起企业与供应商之间的协调沟通成本无限制提高,企业面临前所未有的业务外包所带来的巨大风险。所以,期望在完全自制和完全外包中间有个点,外包程度的最优点,也是企业外包程度与企业绩效间一个最优的协调点,当外包程度达到这个点时,企业因外包业务带来的企业绩效为最大。企业业务外包程度与企业绩效间的倒U关系图正好解释为什么企业从来都不会自制所有的业务也不会把自己的业务全部外包出去的原因。 3.2.2 动态的企业外包程度最优点分析

如把企业看成是由一系列需满足客户需要的业务活动组成的,而这些业务活动又可分为核心业务活动和非核心业务活动,如图3-2,外包程度最优点的左半部分的业务活动属于非核心业务活动,也是低附加值业务活动,最好应该是外包出去的,因为这时外包的成本低于其效益起外包带来的收益要大于外包带来的风险;外包程度最优点的右半部分是接近于企业核心的业务活动,也是高附加值业务活动,这时如果把企业的这些核心业务特别是将附加值最高的企业业务如品牌服务外包出去时,企业将面临前所未有的风险,这时候外包所需的成本将大于其收益,故企业应保留这部分高附加值业务。企业外包战略的最佳点应该是介于中间的那个点,本文称之为企业外包程度最优点,当企业外包程度达到该最优点时,企业绩效为最大。 值得一提的是,企业外包程度最优点并没有一个统一的标准,根据其所在国家、行业和自身的发展层次,以及交易服务层次的不同,每个企业都有自己业务外包程度最优点。 同样,每个企业的外包程度最优点也不是一层不变的,它会随着企业内外部环境变化而产生变化,是一个动态的过程。这一观点是建立在前人对环境动态性与“外包——绩效”间关系研究基础上的。 企业的环境包括政治、经济、文化、法律、地理及内外部各种资源。环境动态性是政策、体制、行业背景、技术和市场变化、企业规模等多种因素相互作用的结果。大量的文献表明环境动态性对组织绩效有潜在的影响,是调节“业务战略——绩效” [33]、“外包——绩效[34]”等关系的重要变量。环境动态性对“外包程度—企业绩效”关系的影响主要体现在以下三个方面:一是技术风险的转移。在复杂多变的外部环境下,技术和市场的不确定性、复杂性及其活动频繁性都增强。当新技术出现时,企业可以迅速将技术风险转移给外部供应商,让供应商去探索和开发新技术以适应市场需求,从而降低技术开发风险和研发成本,促进企业绩效[35]。二是知识的传递频率增强。在动态而多变的环境下,企业的技术和市场变化较快,外包程度提高,企业不断地向供应商输送新需求和新知识,以促进外包双方的彼此解。 因此环境动态性促进外包双方获取知识的频度、广度与深度,提升双方对技术的开发能力,促进企业绩效。三是企业组织的灵活性增强。在复杂且多风险的环境下,企业外包程度增大[36]。这种环境下,企业经营者倾向于组织的变革,就如Jeffrey G. Covin和Dennis P. Slevin (1989)提出的适合稳定、可预测环境的“机械结构”和不可预测环境的“有机结构”[37]。而有机结构更能促进企业灵活快速地做出决策的其中一个重要措施就是外包。企业通过外包,与有技术潜力和丰富资源的供应商合作,从而适应快速变化的环境,实现技术追赶并促进企业绩效。因此,在高的环境动态性下,为降低技术和市场不确定性所带来的风险,企业倾向于外包,外包程度增强。而在环境稳定情况下,技术发展和产品市场需求变化变少,供应商的优势难以体现,外包程度可以降低。 总之,不同的企业面临着不同的内外部动态环境,所以不同的企业有不同的外包程度最优点;同一企业在不同时期面临着不同的内外部动态环境,所以不同时期,企业随着环境动态性的改变而具有不同的外包程度最优点。 3.3 跨国企业外包与企业绩效关系

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